Banner Static

Selasa, 20 Oktober 2015 - 9:28


Materi Training dan Workshop Eksekutif  Ijarah Muntahiyah Bit Tamlik (IMBT)

Materi Training dan Workshop Eksekutif

Ijarah Muntahiyah Bit Tamlik (IMBT)

Dasar Pemikiran

Banyak alasan dan dasar pemikiran mengapa skema Ijarah Muntahiyah bit Tamlik (IMBT) perlu dikembangkan di perbankan syariah dan Lembaga Keuangan Syariah lainnya.

Pertama, Bank-bank syariah harus selalu memperkaya produk – produknya agar bisa semakin kompetitif dan berkembang sejalan dengan tuntutan bisnis dan kebutuhan masyarakat umum yang dinamis. Inovasi produk merupakan pilar penting agar bank-bank syariah semakin cepat tumbuh dan berkembang dengan variasi produk yang makin beragam. Salah satu skema yang  perlu dikembangkan untuk menyahuti tuntutan  bisnis tersebut adalah IMBT yang selama ini kurang dikembangkan karena kurangnya pemikiran solutif atas berbagai isu dalam IMBT.

Kedua, Bank syariah mengusung semboyan beyond banking (bukan sekedar bank). Salah satu bukti nyata  jargon itu adalah skema dan produk IMBT pada bank syariah. Bank-bank konvensional tidak boleh memiliki produk leasing tersebut karena dilarang regulasi. Ketika bank-bank konvensional tidak bisa menerapkannya, justru disitulah peluang dan keunggulan bank syariah. Banyak perusahaan yang tidak dibenarkan lagi mengambil kredit ke bank konvensional karena rasio hutangnya  yang telah melampaui batas. Namun melalui IMBT, perusahaan – perusahaan tersebut dapat memanfaatkan fasilitas IMBT yang ada di bank – bank syariah. Bank-bank syariah harus memanfaatkan peluang tersebut.

Ketiga, IMBT memiliki sejumlah keunggulan dibanding murabahah dan akad-akad lainnya. Di saat akad-akad lain terlarang digunakan, justru IMBT memberikan solusinya. Misalnya dalam pembiayaan refinancing dan take over sesama bank syariah. Penggunaaan murabahah tentu menimbulkan bay’ al-‘inah, sesuatu yang terlarang dalam syariah, namun dengan akad IMBT dapat dibenarkan. DSN MUI juga sudah mengeluarkan ketentuan (fatwa) syariah tentang refinancing, melalui fatwa No 89/2014.Setidaknya terdapat tujuh model refinancing yang perlu dipahami dan dikembangkan oleh bank – bank syariah dan LKS.

Keempat, Selain untuk pembiayaan refinancing, take over sesama bank syariah, atau take over dari bank konvensional ke syariah, IMBT juga dapat diterapkan untuk pembiayaan investasi dan konsumsi. Keunggulan IMBT dibanding murabahah adalah cicilan margin (ujrahnya) bisa floating.  Selain  bisa floating, pembiayaan IMBT juga bisa untuk pembiayaan  indent terhadap barang yang masih dalam proses pembuatan melalui skema IMFZ (Ijarah Maushufah fiz Zimmah). Isu bay’ kali-bi kali dalam IMFZ juga sudah tuntas diselesaikan para ulama  sebagaimana terdapat dalam buku Ijarah Maushufah fiz Zimmah.

Kelima, selama ini memang terdapat beberapa isu dalam penerapan IMBT. Forum workshop akan secara detail dan tuntas memberikan solusi dan jawaban atas berbagai isu dalam IMBT, seperti persoalan depresiasi, isu pajak, akuntasi margin ujrah, risiko, isu agunan, dan isu teknis lainnya seperti nama yang tertera  di kepemilikan asset sewa, balik nama dan sebagainya. Semuanya diselesaikan  secara tuntas dan solutif  dalam Forum Workshop ini.

Workshop ini juga akan lebih banyak mengedepankan praktik bisnis dan keuangannya  serta  perhitungan dan risikonya  daripada sekedar kajian fikih muamalah dan legal.

MATERI WORKSHOP:

1. Pengertian IMBT dan  Dasar Syariah

2. Sejarah IMBT di negeri – negeri muslim

3. IMBT menurut pandangan ulama

4. IMBT menurut DSN MUI

5. Pembagian Ijarah : Operating Lease dan Financial Lease

6. Keunggulan IMBT serta Perbedaannya dengan Murabahah dan Musyarakah Mutanaqishah

- Down Payment

- Floating Rate

- Akad Solutif di tengah kebuntuan semua akad

7. Kegunaan IMBT Untuk Berbagai Macam Produk Bank Syariah:

a.  Pembiayaan Take Over dari  Konvensional ke Syariah,

b.  Refinancing dengan segala bentuknya

c.  Pembiayaan Konsumtif

d.  Pembiayaan Investasi

e.  Pembiayan  Take Over Sesama Bank Syariah

f.  Gabungan Take Over dan Refinancing

g.  Forward Lease dan Pembiayaan IMBT Indent (Untuk Investasi, KPRS dan Komsumtif  lainnya

h.  IMBT untuk Restrukturisasi pembiayaan murabahah

I. Isu – isu dalam IMBT

1. Agunan

2. Nama yang tertera dalam sertifikat asset

3. Sistem Penetapan Margin (anuitas atau proposional)

4. Penyusutan (depresiasi dan pajak

5. Pajak Ijarah

6. Pelunasan dipercepat

7. Denda keterlambatan (Ta’wid dan Ta’zir)

8. Produk IMBT

a. Unsur-unsur Akad IMBT

b. Obyek Sewa sesuai Produk :

c. Consumer Financing : KPR, KPM, KMG

d. Commercial Financing : Term Financing / Investment Financing / Asset Financing

e. Supplier Obyek Sewa

f.  Re-financing

9. Desain Pembiayaan IMBT

a. Skema Dasar dan Cara Kerja Akad IMBT

b. Desain struktur pembiayaan

c. Line Facility dan penarikan bertahap

d. Jenis pricing

e. Pembentukan jadwal angsuran

10.  Aspek Legal dan Perpajakan

a. Memastikan kepemilikan Bank atas aset IMBT

b. Title of Document : Registered vs Unregistered Asset

c. Desain dokumen legal : Line Facility, disbursement document, dll.

d. PPN dan PPh dalam produk IMBT

11.  Akuntansi dan Pembukuan

a. PSAK 107

b. PAPSI

12.  Accrual vs Cash Basis – Normalisasi Akrual

a. Depresiasi vs angsuran pokok

b. IMBT dengan jenis angsuran pokok tetap

c. IMBT dengan jenis angsuran non pokok tetap

d. Yield Bagi Hasil dengan cash basis

e. Normalisasi yield rationale

f.  Akunting operasional normalisasi yield accrual

Portofolio Iqtishad Consulting

Iqtishad Consulting sudah menggelar training dan workshop perbankan syariah, inovasi produk perbankan syariah, fikih muamalah perbankan dan ushul fikih sebanyak 151 angkatan dengan jumlah alumni  2.900 orang. Lebih dari 85 orang Guru Besar (Professor), Doktor syariah dan ekonomi sudah mengikuti training dan workshop yang digelar Iqtishad

Siapa yang perlu ikut acara ini ?

Acara Training dan Workshop ini memang diutamakan bagi bankir-bankir syariah, Dewan Pengawas Syariah, Lembaga pembiayaan dan Multifinance, Dosen-dosen ekonomi syariah baik di Program Pascasarjana maupun Dosen S1. Bahkan terbuka untuk Notaris dan praktisi hukum pada umumnya.

Profil Trainer

Agustianto Mingka adalah Ketua I Ikatan Ahli Ekonomi Islam Indonesia, Wakil Sekjen MES Pusat, Anggota Pleno DSN MUI, Dosen Pascasarjana Universitas Indonesia, Dosen Program Doktor Islamic Economics and Finance Univ. Trisakti, Dosen Pascasarjana Univ.  Paramadina, Dosen Pascasarjana MAKSI UNPAD Bandung, Dosen Program S2 Magister Ekonomi Islam Universitas Az-Zahra. DPS di beberapa lembaga keuangan syariah seperti Indonesia Eximbank (LPEI), Asuransi Jasa Raharja Putra, SMS Finance dll. Pendidikan S1, S2 IAIN SU, S3 Program Doktor Ekonomi Islam UIN.

Zwei Munici adalah Consultant and Advisor for Syariah Product Development & Marketing, Berpengalaman sebagai praktisi: Team Leader Account Officer Syariah Banking Group PT.Bank Niaga, Division Head Syariah Product Development PT.Bank Lippo, Syariah Bussiness Development Head PT. Bank CIMB Niaga, Syariah Corporate & Commercial Financing Specialist PT. Bank Permata,Tbk

BIAYA/INVESTASI:

Rp. 3.000.000/org

Group Min 3 org: Rp. 2.500.000/org

Group Min 5 org: Rp. 2.000.000/org

*Tidak termasuk penginapan

Khusus Bagi BPRS

Rp. 2.200.000/org

Group Min 3 org: Rp. 2.000.000/org

FASILITAS

Buku Maqashid Syariah, Buku Reaktualisasi Fikih Muamalah, Modul Training, Makan Siang. Snack, Coffee Break, Ruang Klas ber-AC, CD Materi (softcopy materi, 95 fatwa DSN-MUI, kompilasi hukum ekonomi ekonomi syariah)  dan Sertifikat.

Peserta yang menjadi Pengurus atau anggota IAEI dan atau MES, baik daerah maupun Pusat mendapat diskon 20 %

 CP DAN TEMPAT PENDAFTARAN:

Sdr. Joko Wahyuhono

Hp : 082110206289 / 085716962518.

Tlp / Fax: (021) 52901083

Email: admin@iqtishadconsulting.com,  dimasjoko@gmail.com

Website: www.iqtishadconsulting.com

PENYELENGGARA:

Event ini digelar Iqtishad Consulting Jakarta,yang Bermarkas di Kantor MES PUSAT (Masyarakat Ekonomi Syariah Pusat)

Kantor: Kantor Pusat Masyarakat Ekonomi Syariah Lt.Dasar #2

Jl.Setiabudi Tengah No.29 Setiabudi, Kuningan, Jakarta Selatan 12910

Note: Bukti sah menjadi peserta jika sudah mengirimkan formulir pendaftaran dan bukti transfer. 

Copyright © 2018 Iqtishad Consulting
Truly Partner for Sharia Innovative Product
Lembaga Pendidikan dan Pelatihan Perbankan dan Keuangan Syariah
All Right Reserved
IQTISHAD CONSULTING